Umsatzsteuererhebung und Urteil des Obersten Gerichtshofs

Sind Sie gesetzeskonform, was die Erhebung und Zahlung der Umsatzsteuer betrifft? Die Regeln und Gesetze ändern sich sehr schnell, wie das jüngste Urteil des Obersten Gerichtshofs in der Sache South Dakota vs. Wayfair zeigt.

Unser heutiger Gast ist Lizzy Greenburg, CMO von TaxJar, einem Unternehmen, das Ecwid anbietet. E-commerce Händler erhalten eine Lösung, um sowohl den korrekten Betrag einzuziehen als auch die Umsatzsteuer bei der richtigen Gerichtsbarkeit anzumelden. Wir besprechen den physischen und wirtschaftlichen Nexus und wie das auf Sie zutrifft.

Abschrift

Jesse : Hey Richard, wie geht's dir heute?

Richard : Mir geht's gut, mir geht's gut, ich freue mich darauf, hier etwas Wissen zu erwerben.

Jesse : Okay, heute ist Tag des Wissens. Wir werden über eines der zwei unvermeidlichen Dinge im Leben sprechen: Tod und Steuern. Worüber, glaubt ihr, sprechen wir heute?

Daniel: Da es sich um ein e-commerce Show, ich vermute, Steuern.

Jesse : Das Thema Tod heben wir uns für ein anderes Mal auf.

Richard : Oder ein anderer Podcast.

Jesse : Ja, klar, noch ein Podcast!

Jesse : Okay, zum Thema Steuern möchten wir unsere Partnerin von TaxJar, die Marketingchefin von TaxJar, Lizzie Greenberg, zu uns holen. Wie geht es Ihnen, Lizzie?

Lizzie : Mir geht's super, wie geht's euch?

Jesse : Ausgezeichnet!

Richard : Danke.

Jesse : Lizzie, von wo aus rufst du heute an?

Lizzie : Ich rufe aus Houston, Texas an. TaxJar ist ein vollständig dezentralisiertes Unternehmen. Ich freue mich sehr, in der Sendung zu sein, und bin wirklich froh, dass ich nicht wegen des Todes-Podcasts angerufen habe.

Jesse : Ja, das ist nicht gerade spannend. Ja, ich weiß nicht, wir werden es irgendwann mal in den Sendeplan aufnehmen. Okay. Zurück zu den Steuern. Also, Lizzie, Steuern sind normalerweise nicht oft in den Schlagzeilen, aber im letzten Sommer mit der Entscheidung des Obersten Gerichtshofs schon, vielleicht auch schon früher, vielleicht im Frühling, aber ich wette, ihr hattet alle Hände voll zu tun, weil sich plötzlich alle Gedanken um die Umsatzsteuer machen.

Lizzie: Ja, es war definitiv eine Abwechslung: Die Umsatzsteuer in den Nachrichten zu sehen, ist auch kein Thema, über das man sehr oft hört, aber es ist definitiv etwas, das vielen Leuten in den Sinn kommt. e-commerce Verkäufer, also. Wir sind gerne die Ressource, die Ihnen hilft, Anleitung gibt und etwas Wissen dazu vermittelt.

Jesse : Was beschäftigt Ihre Kunden im Zusammenhang mit der Entscheidung des Obersten Gerichtshofs? Welche Fragen stellen sie Ihnen?

Lizzie : Ja, es gibt viele Fragen. Ich weiß nicht, wie sehr wir uns mit den genauen Umständen auseinandersetzen wollen, oder ob wir uns darauf konzentrieren sollten, was sie über das Urteil wissen, oder was mit Wayfai passiert ist, aber viele der Fragen drehen sich im Grunde darum, wie man damit umgehen soll.

Richard : Ich würde sagen, erzählen Sie uns lieber ein bisschen was, nur für den Fall, denn manche Leute neigen dazu, das Thema zu meiden – hoffentlich drücken sie sich nicht davor –, aber sie neigen dazu, es zu meiden. Also ja, geben Sie uns auf jeden Fall ein paar Hintergrundinformationen darüber, wie genau diese Entscheidung zustande kam.

Lizzie : Ja, klar. Vor dieser Entscheidung war die wichtigste Frage für Verkäufer in Bezug auf die Umsatzsteuer, ob sie eine wirtschaftliche und physische Niederlassung hatten. Das bedeutet: Dort, wo Sie eine solche Niederlassung im jeweiligen Bundesstaat haben, müssen Sie Umsatzsteuer zahlen. Wenn Sie sich also mit der Umsatzsteuer noch nicht auskennen und denken: „Muss ich in jedem einzelnen Bundesstaat der USA Umsatzsteuer zahlen und erheben?“, dann lautet die Antwort: Nein. Sie müssen die Umsatzsteuer nur in den Bundesstaaten berechnen, in denen Sie eine Niederlassung haben, also dort geschäftlich tätig sind, was als physische Präsenz definiert ist.

Viele Dinge, die e-commerce Verkäufer Nexus in einem Staat wären Dinge wie ein Lager, Dinge, die Inventar beginnen, Ziegel und Mörtel, Einzelhandelsstandorte, wenn Sie Mitarbeiter im Staat hätten. Es gibt eine Reihe verschiedener Tage, und sie sind wirklich alle in erster Linie an eine physische Präsenz gebunden. Und wenn Sie also das Wachstum von sehen E-Commerce, mit Dingen wie Amazon und tollen Tools wie ihr sie habt, mit Ecwid e-commerce boomt, das, was eigentlich in erster Linie für diese Art von alten geschrieben wurde Ziegel und Mörtel Welt mit dieser, wissen Sie, enormen physischen Komponente.

Und viele Staaten wollen ein Stück von diesen Einnahmen. Sie wollen ein Stück von der Umsatzsteuer, und mit Ziegel und Mörtel, Sie sehen nicht so viel Glück mit E-Commerce. Viele Bundesstaaten haben sich für etwas entschieden, das wir heute als „wirtschaftlichen Nexus“ bezeichnen. Und South Dakota ist einer der ersten Bundesstaaten, die es umgesetzt haben.

Und South Dakota sagt: „Hey, ich weiß, dass viele dieser Einzelhändler in meinem Bundesstaat keine physische Präsenz haben, was den Betrieb dieser Lagerhäuser, Lagerbestände und Ziegel und Mörtel Geschäfte. Aber Tatsache ist, Sie machen Geschäfte in unserem Staat, und wir wollen einen Teil dieser Einnahmen, wir wollen, dass die Umsatzsteuer erhoben wird. Sie liefern Produkte über unsere Straßen und so weiter, also unterstützen wir Ihr Geschäft, also definieren wir eine bedeutende Präsenz als zwei Dinge. Und das sind zwei Dinge, die wir bei allem, was mit den Staaten im wirtschaftlichen Nexus zu tun hat, gemeinsam sehen werden, eines ist eine Zahl, die eine Umsatzschwelle darstellt, und ein anderes ist eine Transaktionsschwelle.

Also kam South Dakota und sagte: „Hey, wenn Sie in unserem Staat über hunderttausend Transaktionen durchführen oder über zweihundert Produkte verkaufen und in unseren Staat liefern, verlangen wir von Ihnen jetzt, dass Sie die Umsatzsteuer zahlen.“

Jesse : Verstanden. Also, obwohl man dort keine physische Präsenz hat, was früher üblich war, muss man jetzt, wenn man in South Dakota eine bestimmte Menge an Produkten verkauft, dort Umsatzsteuer zahlen.

Lizzie : Ja, und so haben sie das veröffentlicht und um es zu beweisen, haben sie eine Reihe von Unternehmen verklagt. Wayfair war eines der prominentesten Unternehmen, das sie deswegen vor Gericht brachte, und so war dieses Urteil im Fall Wayfair gegen South Dakota der Weg bis zum Obersten Gerichtshof.

Und was geschah, war, dass der Oberste Gerichtshof im Juni dieses Jahres entschied, dass South Dakota richtig und fair handelte, als es von Wayfair verlangte, die Umsatzsteuergesetze des Staates einzuhalten, da sie die von South Dakota festgelegten Schwellenwerte erreicht hatten. Im Grunde hatten also eine Reihe verschiedener Staaten bereits vor diesem Urteil Gesetze zum wirtschaftlichen Nexus in ihren Büchern, aber es gibt keinen Präzedenzfall, um dies tatsächlich durchzusetzen.

Der Grund, warum dieses Urteil so viel Aufmerksamkeit in der Presse bekommt, ist, dass die Leute denken: „Okay, jetzt muss ich die Umsatzsteuer auf eine neue Art handhaben“, und warum es verwirrend ist, liegt darin, dass es das erste Mal einen Präzedenzfall für die Legalisierung eines wirtschaftlichen Nexus-Gesetzes gibt. Es sprengt also die ganze Idee, dass nur zwei Bundesstaaten die Umsatzsteuer zahlen müssen, wenn sie physisch anwesend sind, und jetzt heißt es: Sie besuchen diesen Bundesstaat vielleicht nie, aber wenn Ihr Unternehmen in diesem Bundesstaat Geschäfte macht und es dort ein wirtschaftliches Nexus-Gesetz gibt, das Sie brauchen, sind Sie dazu nicht verpflichtet.

Daniel: Also, passiert das auf einem Staat für Staat Basis? Denn das war eine interessante Zahl – 100,000 $ oder 200 Produkte, ich meine, eine durchschnittliche Bestellung von 500 $ betrifft unterschiedliche Leute, eine unterschiedliche Zahl … Ich frage mich nur, ob alle Bundesstaaten mit derselben Zahl arbeiten oder wie sie damit umgehen?

Lizzie: Ja, das ist es, was gerade passiert. Und jeden Tag, wissen Sie, jede Woche ändern sich die Dinge. Im Moment gibt es also, glaube ich, Mitte zwanzig und wie viele Staaten tatsächlich wirtschaftliche Nexus-Gesetze haben, aber jetzt, wo das passiert, werden Sie sehen, dass jeden Tag mehr Staaten anfangen, sie zu schaffen. Ich glaube, gestern hat Maryland tatsächlich seine Beschreibungen veröffentlicht.

Es ist also nicht standardisiert, es sind nicht hunderttausend, zweihundert Transaktionen in jedem Staat, das ist speziell in South Dakota. Eine der heiklen Sachen bei der Umsatzsteuer ist, dass alles auf staatlicher Ebene verwaltet wird, es gibt keine Art von Verwaltungsorgan, das sich um die Umsatzsteuer kümmert, es ist alles Landesebene. Jeder Staat definiert es anders. Manche Staaten gehen von einhunderttausend Dollar für zweihundert Transaktionen aus, andere sagen: „Hunderttausendfünfhundert Transaktionen.“ Das ist in jedem Staat anders, und es gibt sogar Staaten, die den Betrag senken und sagen … Oklahoma erwägt derzeit, die Grenze für den wirtschaftlichen Nexus auf zehntausend Dollar zu erhöhen.

Das ändert also wirklich die Dinge in Bezug auf diese Gesetze, wer als e-commerce Unternehmen werden diese Gesetze beeinflussen. Wenn Sie also darüber nachdenken: „Okay, es sind nur hunderttausend Dollar oder zweihundert Transaktionen, ich bin in einem kleinen Unternehmen, ich fange gerade erst an. Wissen Sie, das betrifft mich nicht wirklich.“ Wenn Sie diese Schwellenwerte senken, hat das wirklich größere Auswirkungen auf kleine Unternehmen und mittelgroße Unternehmen, die, wissen Sie, in diese Bereiche fallen.

Richard : Also, wird da eine Art Bestandsschutz gewährt? Es klang so, als ob diese Regel in South Dakota galt, Wayfair sie ignorierte und sie deshalb verklagt wurden. Das habe ich nicht ganz verstanden. Wird das Gesetz geändert und weiterentwickelt, oder gilt da Bestandsschutz, sodass man sagen kann: „Oh, Sie verkaufen seit drei Jahren, also schulden Sie uns auch die letzten drei Jahre?“

Lizzie: Ja, das ist definitiv eines der Dinge, die ich empfehlen würde, je nachdem, in welchem ​​Bundesstaat Sie sich befinden und welches Gesetz zum wirtschaftlichen Nexus Sie einhalten müssen, je nachdem, was für ein bestimmtes Unternehmen Sie betreiben, es ist etwas, das Sie prüfen sollten … Ich würde sagen, im Allgemeinen nutzen viele dieser Bundesstaaten dies als vorausschau Gesetz, und selbst wenn es in den Büchern stünde, würden einige von ihnen sagen: „Wir werden keinerlei Rückblicke oder Strafen in die Vergangenheit zulassen.“

Unser Ziel bei Taxjar ist es, e-commerce Um es für alle einfacher zu machen, lösen wir das Problem der Umsatzsteuer. Wir sind speziell auf alles vorbereitet, was in diesem Zusammenhang passiert. Deshalb haben wir eine Karte erstellt, die Sie auf unserer Website und in unserem Blog sehen können. Sie zeigt Ihnen genau, was aktuelle, zukünftige, geplante oder anstehende Verpflichtungen sind. Wenn Sie sich also für Ihren jeweiligen Bundesstaat fragen, wissen Sie, einige Bundesstaaten haben es in den Büchern, wissen Sie, es ist etwas, das in der Vergangenheit passiert ist, aber Sie können auch sehen, ob in Ihrem Bundesstaat möglicherweise etwas verabschiedet wurde, das später in diesem Jahr Auswirkungen haben wird. Dann müssen Sie sich überhaupt keine Sorgen um die Rückschau machen, da es sich um ein Gesetz zur geplanten wirtschaftlichen Verknüpfung handelt. Es hängt also wirklich davon ab, es gibt keine eindeutige Antwort darauf, ob die USA zurückblicken werden, aber im Allgemeinen ist das Gefühl, dass die meisten davon zukunftsorientiert.

Jesse: Die Staaten wollen also bezahlt werden, die Hauptstraße Unternehmen, die sich darüber beschwert haben, dass die e-commerce Die Leute zahlen nicht ihren gerechten Anteil. Sie halten also die Hände auf und wollen ihr Geld.

Lizzie: Ja, ich meine, wenn Sie darüber nachdenken, wir alle haben das Wachstum von Amazon und das Wachstum von E-Commerce. Wenn Ihr Staat, Umsatzsteuer ist ein großer Teil der Einnahmen, und wie Sie sehen, Ziegel und Mörtel Wenn die Verkäufe zurückgehen, sehen Sie auch, wie viel Prozent Ihrer bekannten Umsatzsteuer sinken. Wenn Sie sich nur Online-Shops wie Amazon ansehen, erheben sie tatsächlich in jedem einzelnen Bundesstaat Umsatzsteuer für ihre eigenen Einkäufe. Sie sehen eine Verschiebung in der Art und Weise, wie Geschäfte online abgewickelt werden, und die Regierung muss damit Schritt halten. Es ist also eine wirklich knifflige Sache, aber hoffentlich konnten wir in diesem Podcast und auch in Zukunft helfen, dies für Verkäufer aufzuschlüsseln und ihnen zu helfen, zu verstehen, dass es beängstigend und wirklich kompliziert ist, aber es ist etwas, das die neue Art ist, Geschäfte zu machen. Das könnte man wohl sagen.

Jesse: Auf jeden Fall. Und ich denke, ja, Umsatzsteuer, wenn Sie gerade erst mit dem Geschäft begonnen haben und denken, Sie müssten die Gesetze von 50 Staaten lesen, könnte ein bisschen beängstigend sein, aber warten Sie mal, Leute, es gibt da draußen eine Lösung, deshalb machen wir diesen Podcast, um Sie wissen zu lassen, dass Ecwid eingebaut, hat TexJar in das Control Panel integriert. Es ist also sehr einfach, die automatische Umsatzsteuer zu aktivieren. Wenn Sie also nach Maryland verkaufen (und Maryland hat gestern das Gesetz geändert), brauchen Sie sich deswegen keine Sorgen zu machen.

Also, Lizzie, wie schaffen Sie es, mit all diesen unterschiedlichen Staaten Schritt zu halten, und, ich meine, werden die Gesetze all dieser Staaten automatisch in Ihren Tabellen und Berechnungen berücksichtigt?

Lizzie: Ja, das ist eine großartige Frage, und ich denke, das ist einer der Ratschläge, die ich derzeit allen Verkäufern gebe. e-commerce Unternehmen fragen sich: „Was können wir dagegen tun?“

Die Antwort ist: Wählen Sie einen Lösungsanbieter. Wenn Sie sich nämlich überlegen, wie das alles auf staatlicher Ebene gemanagt wird, kann es wirklich entmutigend sein, damit Schritt zu halten. Wenn Sie sich für einen Technologieanbieter entscheiden, der sich darauf konzentriert, ist das für Sie der einfachste Weg, den Effekt, den wir heute darauf haben, zu Ihrem Vorteil zu nutzen, damit Ihr Unternehmen alles hat, was es braucht, um weiterzumachen.

Und die Antwort auf die Frage lautet: Ja, wir halten uns an alles, wir sind wirklich dabei, das haben wir schon immer getan. Dies scheint eine wirklich große Veränderung zu sein, auf die wir uns konzentrieren müssen. Ehrlich gesagt ändern sich die Tarife ständig, die Umsatzsteuer ändert sich ständig und wir haben uns bisher daran gehalten. Dies mag zwar wie eine wirklich große Veränderung erscheinen, aber wir sind darauf vorbereitet.

Wir haben ein Forschungsteam, das alles im Auge behält und ständig weitermacht, damit wir sicherstellen können, dass alle unsere Kunden auf dem neuesten Stand sind. Und eine Sache, auf die ich hinweisen möchte, ist, dass eine der größten Fragen bisher darin besteht, wenn sie einen wirtschaftlichen Zusammenhang verstehen und anfangen, darüber nachzudenken: „Wie wirkt sich das auf mein Geschäft aus? Wie soll ich das herausfinden? Wir haben all diese direkten Gesetze da draußen, wie viel kostet es, das herauszufinden, was mir wichtig ist?“ Eines der Dinge, die wir getan haben, war die Einführung von etwas namens „Verkaufs- und Transaktionsprüfer“. Und das ist eine Art automatisierte Prüfung, die Ihnen auf der Grundlage all Ihrer Informationen sagt, dass Sie, wenn Sie Ecwid verbinden und einfach Ihr TaxJar-Dashboard öffnen, ob Sie über mehrere Kanäle verkaufen, ob Sie auf eBay oder ähnlichem verkaufen, alle Ihre Informationen kostenlos in einem Taxjar kombinieren können und es Ihnen genau sagt, wo Sie wirtschaftliche Schwellenwerte erreichen.

Wenn Sie also bei Google einen Betrag von hunderttausend Dollar und zweihundert Transaktionen haben, wird Ihnen das automatisch angezeigt, wenn Sie Schritt für Schritt herausfinden, wie sich das auf Ihr Geschäft auswirkt. Wenn Sie sich das fragen und neu im Bereich des wirtschaftlichen Nexus sind, also wenn Sie herausfinden möchten, wie sich das wirklich auf Ihr Geschäft auswirkt, empfehle ich Ihnen auf jeden Fall, das zu überprüfen. Es ist völlig kostenlos. Und dann können Sie auch die anderen Möglichkeiten erkunden, damit wir Ihnen helfen können, nachdem Sie dieses Tool überprüft haben. Es heißt „Sales and Transactions Checker“ und Sie finden es auf unserer Website.

Jesse: Oh, das ist großartig. Das hilft also bei den neueren Gesetzesänderungen, die gerade stattfinden. Ich bin jetzt auf e-commerce schon seit langem, und die Nexus-Frage war schon immer eine große. Gibt es also für Händler, die diese Schwellenwerte in bestimmten Staaten vielleicht nicht erreichen, auch eine Möglichkeit zu prüfen, ob sie einen physischen Nexus haben, wo, wissen Sie, vielleicht ein Lagerhaus ist? Sie haben diese Dinge schon erwähnt, aber gibt es eine Möglichkeit für Kunden, auch den traditionellen Nexus genauer zu prüfen?

Lizzie: Ja, ich denke, Nexus ist für jedes Unternehmen anders, je nachdem, wie Sie Ihr Geschäft führen. Aber wir haben das Schwierigste, hoffentlich, dass Sie in diesem Geschäft sind, dass Sie ein großes Lager in einer bestimmten Stadt oder einem bestimmten Staat haben, das wussten Sie wahrscheinlich noch nicht, es ist wahrscheinlich nicht so, wissen Sie, Sie brauchen kein Tool, das Ihnen sagt, wo Sie Ihre interne Logistik haben. Aber ich denke, die größte Frage, die sich auf das konzentriert, worüber Sie sprechen, betrifft auch Amazon. Wenn Sie ein basierte Online-to-Offline-Werbezuordnungen von anderen gab. Fulfillment-Service, so etwas wie Amazon FBA, dann lautet die Frage: „Okay, ich habe jetzt ein Lager mit Lagerbestand und all diese Warenlager, aus denen an Kunden versendet wird. Dadurch habe ich einen physischen Nexus. Wie finde ich das heraus?“

Und Amazon stellt Ihnen alle diese Informationen in einigen Berichten, den sogenannten Inventory Event Detail, im Merchant Center zur Verfügung. Am einfachsten geht das jedoch mit Taxjar. Wir sehen uns alle Ihre Transaktionen an, rufen sie in Ihrem Dashboard auf und teilen Ihnen mit, dass wir ein kleines Amazon FBA-Abzeichen neben den Bundesstaaten platzieren, von denen wir sagen, dass Sie möglicherweise Zugriff auf FBA haben. Der nächste Schritt besteht darin, herauszufinden, ob Sie die Vorschriften einhalten und die Gebühren einziehen möchten, und wir teilen Ihnen dies automatisch mit.

Jesse : Wow, das ist echt cool, das wusste ich gar nicht. Ich weiß, das ist ein Problem, besonders bei FBA, weil es ja in fast jedem Bundesstaat Lager gibt. Wenn man also Sachen an Amazon schickt, weiß man nicht unbedingt, in welchem ​​Bundesstaat sie landen. Man denkt sich vielleicht: „Ich will den und den Bundesstaat vermeiden“, und im nächsten Moment sind die Sachen da. Wie funktioniert das also mit Amazon? Wenn Leute bei Amazon verkaufen, bindet man dann deren Amazon-Konto ein oder wie läuft das ab?

Lizzie : Ja, Sie können uns direkt mit Amazon verbinden. Die Daten werden über die API übertragen. Sie richten das einmalig ein und müssen danach nie wieder eine Verbindung herstellen. Ähnlich wie bei der Arbeit mit Ecwid: Sobald die Verbindung besteht, rufen wir alle Ihre Daten ab und erstellen Umsatzsteuerberichte für Sie. Der Grund, warum ich das erwähne, ist folgender: Für Multichannel-Händler ist es wichtig, dass der Staat nicht darauf achtet, wo Sie einen Verkauf getätigt haben oder ob es sich um einen Verkauf über Amazon oder Ihren Ecwid-Shop handelt. Der Staat interessiert sich für die Gesamtzahl Ihrer Verkäufe im jeweiligen Bundesstaat. Wenn Sie also über mehrere Kanäle verkaufen, müssen Sie all diese Informationen zusammenfassen, um Ihre Umsatzsteuerpflicht zu ermitteln. Wenn Sie beispielsweise in den Gesetzen lesen, dass bei 200 Transaktionen in South Dakota insgesamt 200 Transaktionen steuerpflichtig sind, ist damit nicht 200 bei Amazon, 200 bei Ecwid oder 200 bei eBay gemeint, sondern Ihr gesamtes Geschäft. Alle diese Informationen an einem Ort zu sehen, ist also der beste Weg, um sich einen Überblick über die eigene Situation zu verschaffen.

Jesse : Sicher. Und wenn ich es richtig verstehe, dass, wenn sich Ihr Produkt zu einem bestimmten Zeitpunkt im Jahr in einem Amazon-Lager in South Dakota befindet, Sie dort automatisch Umsatzsteuer erheben müssen, stimmt das?

Lizzie : Ja, wenn Sie ein Unternehmen sind, also eine physische Präsenz haben, beispielsweise ein Lager besitzen und Ihre Produkte dort lagern, dann haben Sie laut Gesetz diese physische Präsenz, die eine steuerliche Betriebsstätte begründet und Sie zur Erhebung und Abführung der Umsatzsteuer verpflichtet. Die nächste Frage, die uns oft gestellt wird, lautet: „Sollte ich das tun?“ Wann ist der richtige Zeitpunkt dafür?

Jesse : Genau das war meine Frage. Sie geben uns also die Informationen, und dann liegt es immer noch im Ermessen des Händlers, ob ich diese vier Dollar nach South Dakota schicken muss oder nicht.

Richard : Und wir können vorausschicken: „Sie sollten das mit Ihrem Anwalt besprechen.“ Wissen Sie, wir verstehen das alles, es ist nicht so einfach wie „Befolgen Sie diese Regeln“.

Jesse: Und wir sagen Ihnen nicht, dass Sie keine Steuern zahlen sollen. Niemals. Das ist nie mein Rat. Dies wird für die Nachwelt aufgezeichnet. Aber was ich höre, ist, dass es - Sie geben die Informationen an den Händler weiter, und der Händler kann dann die Entscheidung treffen: „Halte ich mich daran oder nicht?“

Lizzie : Ja, genau. Wir als Technologieunternehmen sind keine Steuerberater (TPAs). Wir geben Ihnen diese Informationen nicht mit einer Empfehlung, etwas Bestimmtes zu tun. Wir sind der Technologieanbieter und stellen Ihnen alle Informationen zur Verfügung, damit Sie sich leicht selbst ein Bild machen können. Bei konkreten Fragen empfehlen wir Ihnen jedoch, sich an einen Steuerberater für Umsatzsteuer zu wenden. Auf unserer Website finden Sie geprüfte Experten, die Ihnen bei der Suche nach einem solchen Experten behilflich sein können. Und falls Ihr aktueller Steuerberater diese Aufgabe nicht übernimmt…

Aber wir müssen auch ein bisschen gesunden Menschenverstand gebrauchen, und die wichtigste Antwort auf die Frage „Ab wann bin ich konform?“ ist eigentlich eine Frage der Risikobereitschaft als Unternehmen. Wie Sie vorhin sagten, wenn Sie vier Dollar haben, haben wir Leute, die Taxjar verwendet haben, und wenn sie in einem Staat einen Penny haben, gehen sie hin und konform und kümmern sich darum. Und das ist zu 100 Prozent in Ordnung und ein guter Weg. Aber Sie müssen an die Wesentlichkeit und die Kosten denken, insbesondere für Ihr Unternehmen. Wenn Sie ein Unternehmen führen, das noch nicht viel Umsatz macht und eine sehr geringe Marge hat, ist es vielleicht nicht die Mühe wert, sich zu registrieren und Umsatzsteuer an einen Staat zu zahlen, aber die damit verbundenen Kosten und der Zeitaufwand sind zu hoch, wenn Sie vier Dollar besitzen.

Jesse : Klar.

Lizzie : Texjar zeigt Ihnen also Ihre rechtliche Lage an. Sie können sich das ansehen und Ihre Haftung prüfen. Wir schätzen, wie viel Sie in diesem Bundesstaat besitzen würden, um Ihnen eine erste Einschätzung zu geben. Sie müssen dann selbst entscheiden, was für Ihr Unternehmen und Ihre Risikobereitschaft sinnvoll ist. Angenommen, Sie sind damit einverstanden, dass Sie diese vier Dollar haben und der Staat Sie belangt und Ihnen Strafen und Gebühren auferlegt, dann könnten aus diesen vier Dollar am Ende 104 Dollar werden. Lassen Sie uns also einfach mal eine grobe Schätzung machen.

Jesse : Klar.

Lizzie : Wenn diese 104 Dollar Ihr Geschäft ruinieren könnten, dann sollten Sie sie unbedingt einziehen und die Rechnungen bearbeiten. Wenn es aber für Ihr Geschäft nicht so wichtig ist, wenn Sie lieber die Strafe zahlen und das Risiko eingehen möchten, ist das auch völlig in Ordnung. Natürlich rate ich Ihnen nicht, gegen das Gesetz zu verstoßen oder sich nicht daran zu halten. Aber es ist wichtig, dass Verkäufer dies bedenken. Jedes Unternehmen muss selbst entscheiden, wie hoch seine Risikotoleranz ist. Wenn ich denke: „Okay, ich lasse es erst mal laufen, weil die Einhaltung der Vorschriften mich mehr kostet als die Zahlung des Geldes“, dann nur zu. Wenn es aber so weit kommt, dass es Sie nervös macht und es um etwas Wesentliches geht, sodass Sie vom Staat erwischt oder bestraft werden könnten, dann ist die einzige Möglichkeit, sich zu schützen, sich zu registrieren und die Vorschriften einzuhalten. Es liegt also an Ihnen, herauszufinden, wo diese Schwelle für Ihr Unternehmen liegt.

Richard : Also, Lizzie, da ihr über die API in Ecwid integriert seid, wie funktioniert das mit den Retouren? Nehmt ihr Anpassungen vor oder gibt es da eine Berechnung, oder muss der Händler das selbst herausfinden?

Lizzie : Ja, wir bieten den Komplettservice an. Dank der TaxJar-Integration mit Ecwid können wir Sie bei den Berechnungen unterstützen, wie viele Ihrer Händler sicher bereits wissen. Sobald Sie den gewünschten Betrag eingenommen haben, automatisieren wir die gesamte Einreichung für Sie. Unser Produkt „Autofile“ reicht Ihre Steuererklärung gegen eine zusätzliche Gebühr bei dem zuständigen Bundesstaat und gegebenenfalls bei weiteren Bundesstaaten Ihrer Wahl ein. Sie müssen sich um nichts mehr kümmern.

Wenn Sie also die Umsatzsteuer in mehreren Bundesstaaten verwalten und unterschiedliche Fälligkeitstermine haben, wird Ihnen der Bundesstaat zuweisen, wie oft Sie Ihre Steuererklärung einreichen müssen. Sie haben also möglicherweise eine monatliche Verantwortung. Es kann auch sein, dass Sie in einem anderen Bundesstaat vierteljährlich und in einem anderen Bundesstaat jährlich einreichen müssen. Alle diese Fälligkeitstermine im Auge zu behalten und herauszufinden, wie Sie Ihre Steuererklärung einreichen müssen, ist mit Autofile vollständig gelöst. Sie sagen uns also: „Hey, ich reiche meine Steuererklärung monatlich an diesem Datum ein, Sie reichen meine Zahlung ein und erledigen das, und ich muss mir nie wieder Gedanken darüber machen.“ Also ja, es heißt Autofile und wir beseitigen hoffentlich Ihre Kopfschmerzen mit der Umsatzsteuer, wie wir es gerne nennen.

Jesse : Wow, das klingt super. Ich weiß, als Geschäftsinhaber möchte ich mich auf unser Marketing konzentrieren, also auf neue Anzeigen und E-Mails. Wenn ich dann aber an den Punkt im Jahr komme, an dem ich Steuern zahlen muss, ist das echt hart.

Lizzie : Ich meine, wie du schon sagtest, also die Dinge, die du erwähnt hast, wie Werbung und so weiter, das sind alles gewinnbringende Aktivitäten. Du willst deine Zeit in das investieren, was dein Unternehmen voranbringt. Du willst keine Zeit mit etwas wie der Umsatzsteuer verschwenden, die kein Umsatzpotenzial für dein Unternehmen bietet.

Jesse : Oh, ganz sicher. Und dann noch die Sache mit der Umsatzsteuer. Du hast ja die verschiedenen Zahlungszeitpunkte erwähnt. Die Einkommensteuer muss man ja am Jahresende zahlen, das ist klar. Aber wann genau muss man die Umsatzsteuer zahlen? Juli ist ja ein wichtiger Monat, oder? Gibt es da noch andere Termine?

Lizzie : Ja, das ist eine super Frage. Und ich glaube, es ist ein großes Ärgernis für alle, die Umsatzsteuer zahlen müssen, weil man nicht beeinflussen kann, wie oft die einzelnen Bundesstaaten die Abgabepflicht vorgeben. Jeder Bundesstaat hat da seine eigenen Regeln. In Kansas heißt es zum Beispiel: „Sie müssen monatlich zahlen“, in Texas hingegen: „Vierteljährlich“. Aber wie du schon sagtest, gibt es kein festes Datum, an dem alle monatlichen Abgabepflichtigen am 13. des Monats ihre Steuererklärung abgeben müssen. Jeder Bundesstaat hat seine eigene Frist innerhalb des Monats, und trotzdem muss man die Steuererklärung abgeben. Selbst wenn man überall monatlich zahlen muss, kann es also bis zu zehn verschiedene Fälligkeitstermine im Monat geben. Man kann natürlich auch früher zahlen.

Jesse : Klar.

Lizzie : Wissen Sie, wir wollen es den Unternehmen einfach machen, und viele Bundesstaaten gewähren einen Frühbucherrabatt, der die Kosten für die Einhaltung der Vorschriften teilweise deckt. Wenn man also ein verantwortungsbewusster Bürger ist und seine Umsatzsteuererklärung abgibt, anstatt den Behörden unnötigen Aufwand zu bereiten, wird man dafür belohnt und erhält einen kleinen Prozentsatz zurück.

Aber ja, das können Sie nicht kontrollieren. Im Allgemeinen richtet es sich nach der Größe Ihres Unternehmens, also danach, wie viel Geld Sie verdienen. Wir gehen also irgendwie zurück zu unserem ersten Gespräch: Die Staaten wollen ihr Geld. Und wenn Sie ein sehr großer Verkäufer sind, wollen sie, dass Sie sie monatlich bezahlen, also bekommen sie das früher, als wenn Sie ein kleinerer Verkäufer sind. Dann warten sie möglicherweise bis zum Jahresende auf Sie. Aber die Monate, in denen die vierteljährliche Einreichung, die jährliche Einreichung und die monatliche Einreichung alle im selben Monat erfolgen. Also, wie Juli als einer, Januar als einer, das sind die Monate, die tendenziell etwas hektischer sind für e-commerce Unternehmen, die die Umsatzsteuer verwalten, da Sie im Wesentlichen mit der vierteljährlichen Abgabe Ihrer Unterlagen beschäftigt sind.

Richard : Ich wollte noch fragen – wir haben hier ja schon einiges besprochen, vielen Dank! Das war wirklich sehr hilfreich, und ich bin sicher, die Hörer wissen das sehr zu schätzen. Gibt es noch Fragen, die wir stellen sollten, die wir noch nicht gestellt haben und die Ihnen einfallen?

Lizzie : Ja. Wenn man diese Frage stellt, denke ich an die allgemeine Frage: „Was soll man denn tun?“ Ich glaube, viele Leute hören Podcasts, um wirklich gute Ratschläge und praktische Einblicke zu bekommen, zum Beispiel, wie man mit diesem Urteil des Obersten Gerichtshofs umgeht, wie man die Umsatzsteuer handhabt. Ich denke, es gibt drei Dinge, die ich Verkäufern mitgeben möchte.

Erstens müssen Sie Ihren Nexus bestimmen. Ich denke, das ist der erste Punkt, an dem Sie anfangen sollten. Sie haben viel gehört, wir haben viel über Einreichungs- und Fälligkeitstermine und all diese verschiedenen Dinge gesprochen, aber als Erstes müssen Sie herausfinden, wo Ihr Unternehmen einen Nexus hat. Verwenden Sie TaxJar, ermitteln Sie den physischen Zugang und verwenden Sie unser Tool für den wirtschaftlichen Nexus. Und dann werfen Sie einfach einen Blick auf Ihr gesamtes Unternehmen und finden Sie heraus, ob Sie noch an anderen Orten vertreten sind. Und als Nächstes müssen Sie herausfinden, wie Sie auf dem Laufenden bleiben. Es gibt also viele Unbekannte, Sie wissen schon, die Urteile des Obersten Gerichtshofs und die Nachrichten, und der wirtschaftliche Nexus ist ständig im Blick. Stellen Sie also sicher, dass Sie einen Dienst abonnieren, der Sie auf dem Laufenden hält.

Wir haben einen Blog zum Thema Umsatzsteuer, der Sie auf dem Laufenden hält. Außerdem ist Ihr Produkt immer auf dem neuesten Stand, und Sie wissen ja, bei allem, was wir tun, aber wählen Sie etwas, auf das Sie sich verlassen können, denn ich empfehle nicht, es allein zu versuchen. Es sei denn, Sie haben wie wir eine Leidenschaft für Umsatzsteuer.

Jesse : Ich würde mich in die Kategorie „Ich möchte, dass du es für mich tust“ einordnen.

Lizzie: Wir würden das gerne für Sie tun. Und ja, ich meine, das Letzte, was ich sagen würde, ist, dass Sie einfach einen Weg finden müssen, mit der Umsatzsteuer umzugehen, und sich nach vorne lehnen, also Technologie nutzen, eine Lösung wie TaxJar verwenden und es als Geschäftskosten akzeptieren und weitermachen. Viele Leute warten darauf, dass ein Markt eingreift und die Umsatzsteuer für sie löst, oder dass der Kongress eingreift. Das wird einfach weitergehen mit dem Umsatzsteuer-Kopfschmerz, über den wir gesprochen haben. Es ist also eines der Dinge, die wir als Realität akzeptieren müssen, wenn wir Geschäfte machen, in einer e-commerce Die Umsatzsteuer wird eines der Dinge sein, die Teil unserer Zukunft sind. Nutzen Sie also diese Technologie, um sie zu automatisieren, machen Sie weiter und konzentrieren Sie sich wirklich darauf, nutzen Sie Ihre Zeit, um Ihr Geschäft auszubauen und die Dinge zu tun, die für Sie Wirkung erzielen. Verschwenden Sie Ihre Zeit nicht damit.

Jesse : Das leuchtet ein. Ich meine, alle Zuhörer sollten sich Folgendes merken: „Ja, die Umsatzsteuer kann verwirrend sein, aber die Lösung ist ganz einfach. Man muss sie nur im Ecwid Control Panel aktivieren, und schon gehören die Umsatzsteuerprobleme der Vergangenheit an.“ Lizzie, das war wirklich hilfreich für unsere Nutzer. Ich hoffe, es hat allen etwas gebracht. Rich, bist du bereit, dich selbst mit der Umsatzsteuer auseinanderzusetzen?

Richard : Nein, ich lasse sie das auch machen. Aber ich wollte kurz fragen: Wo außer der Aktivierung im Ecwid Store können sie mehr über Taxjar erfahren? Wo finden sie am besten weitere Informationen über euch?

Lizzie : Ja. Besuchen Sie unseren Blog! Dort finden Sie über 700 Artikel rund um das Thema Umsatzsteuer. Wir haben verschiedene Kategorien, die Ihnen den Einstieg erleichtern, egal ob Sie nach Grundlagen oder fortgeschrittenen Inhalten suchen. Sie finden uns unter blog.taxjar.com. Dort können Sie praktisch alles finden, was Sie brauchen. Wir würden uns freuen, wenn Sie vorbeischauen und unseren Blog abonnieren. So bleiben Sie immer auf dem Laufenden, was Umsatzsteuer betrifft.

Jesse: Perfekt, Lizzie, ich freue mich wirklich, dass du in der Show bist. Hier sind Jessie und Rich mit Ecwid E-commerce Zeigen. Einen schönen Tag noch.