Zrozumienie dochodu pasywnego: rodzaje, podatki i przykłady

12 min odczyt

Dochód pasywny może brzmieć jak spełnienie marzeń. Czy naprawdę można zarabiać bez wysiłku i fizycznej inwestycji? W niektórych przypadkach odpowiedź brzmi: tak.

Możliwe jest osiągnięcie pasywnego dochodu bez aktywnego działania na niego. Nie oznacza to jednak, że generowanie dochodu pasywnego nie wiąże się z żadnym wysiłkiem ani inwestycją.

Zwykle wymagana jest inwestycja początkowa, albo inwestycja finansowa, albo praca w celu stworzenia produktu lub usługi. Ale kiedy ta początkowa praca zostanie usunięta z drogi, pasywne strumienie dochodu generują pieniądze bez twojego bezpośredniego zaangażowania.

Brzmi świetnie, prawda? To może być. Ale zanim się w to zagłębisz, powinieneś poznać tajniki dochodu pasywnego i sposób jego opodatkowania. Czym dokładnie jest dochód pasywny? Jak to jest zdefiniowane i opodatkowane oraz jak można rozpocząć biznes z dochodem pasywnym?

Co to jest dochód pasywny?

Dochód pasywny, jak sama nazwa wskazuje, to dochód, który można uzyskać przy minimalnym lub zerowym zaangażowaniu osobistym. IRS podaje następującą definicję działalności pasywnej:

Działania pasywne obejmują działania handlowe lub biznesowe, w których nie uczestniczysz materialnie. Uczestniczysz materialnie w działaniu, jeśli jesteś zaangażowany w prowadzenie działania w sposób regularny, ciągły i znaczny.

Istnieje kilka sposobów na uzyskanie dochodu pasywnego. Wynajem, sprzedaż niektórych produktów online oraz inwestycje biznesowe to jedne z najczęstszych przykładów źródeł dochodu pasywnego.

Korzyści płynące z możliwości generowania dochodu pasywnego są oczywiste. Zwykle byłbyś ograniczony czasem, zasobami i energią, jeśli chodzi o to, ile pieniędzy możesz zarobić. Ale dochód pasywny otwiera nowe możliwości zarabiania pieniędzy bez żadnych osobistych ograniczeń.

Mimo to dochód pasywny nadal podlega opodatkowaniu . Co więcej, większość osób musi włożyć trochę pracy na początku, aby zacząć korzystać z dochodu pasywnego.

Co to jest podatek dochodowy pasywny?

Niektórzy ludzie mogą się zastanawiać, czy dochód pasywny jest opodatkowany, czy nie. A odpowiedź na to pytanie brzmi: tak. W niektórych przypadkach dochód pasywny może być opodatkowany inaczej niż inne źródła dochodu. Ale w większości przypadków dochód pasywny jest opodatkowany. Czym dokładnie jest pasywny podatek dochodowy?

Duża część dochodu pasywnego, ale nie cały, jest opodatkowana podobnie jak dochód aktywny, czyli pensja. Należy upewnić się, że wszystkie dochody pasywne są udokumentowane w zeznaniach podatkowych, tak jak w przypadku zarobków z pracy.

Mając to na uwadze, istnieje kilka wyjątków i unikalnych zasad, jeśli chodzi o pasywne opodatkowanie dochodów. Na przykład nie wszystkie czynności związane z wynajmem są liczone jako dochód pasywny przez IRS:

…czynności związane z wynajmem nieruchomości, w których uczestniczysz materialnie, nie są czynnościami pasywnymi, jeśli kwalifikujesz się jako specjalista ds. nieruchomości. Ponadto istnieje ograniczony wyjątek dotyczący wynajmu nieruchomości, w którym aktywnie uczestniczysz.

Zasadniczo oznacza to, że profesjonaliści z branży nieruchomości inwestujący w wiele nieruchomości nie kwalifikują się do pasywnego dochodu z wynajmu nieruchomości. Jednak większość innych działań związanych z wynajmem, takich jak wynajem garażu lub w domu mieszkanie, uznawane są za dochód pasywny.

Dodatkowo, w niektórych przypadkach podatnicy mogą grupować niektóre źródła dochodu pasywnego w swoich zeznaniach podatkowych. Firmy o dochodzie pasywnym, które są powiązane geograficznie lub mają wspólną bazę klientów, mogą być liczone jako jedno pasywne źródło dochodu do celów podatkowych.

Jaki dochód pasywny nie jest opodatkowany?

Niektóre rodzaje dochodu pasywnego w ogóle nie są opodatkowane. Istnieje jednak tylko kilka przykładów, więc większość osób zarabiających pasywnie powinna być przygotowana na płacenie podatków.

Na przykład, niektóre rachunki inwestycyjne, takie jak 401 (k) lub IRA, nie są opodatkowane. Wysoka wydajność konta oszczędnościowe lub inne rodzaje inwestycji są jednak opodatkowane.

Istnieją również wyjątki, jeśli chodzi o wynajem nieruchomości. Nieruchomości lub pokoje wynajmowane na mniej niż 14 dni w roku nie muszą być zgłaszane jako dochód pasywny. Ponadto możesz ubiegać się o zwrot pewnych wydatków, jeśli jesteś zaangażowany w zarządzanie lub utrzymanie wynajmowanych nieruchomości.

Dodatkowo, w większości przypadków podatnicy mogą odpisać straty z działalności pasywnej w swoich podatkach. Jednak w większości przypadków nie można ubiegać się o ulgę podatkową za straty bierne, które przekraczają zyski bierne.

Co to jest przykład strumienia pasywnego dochodu?

Teraz, gdy już to wszystko wiesz, prawdopodobnie zastanawiasz się nad przykładami pasywnego dochodu. Wiesz już o kilku różnych pragnieniach zarabiania pasywnego dochodu.

Ale jaki jest najbardziej dochodowy rodzaj dochodu pasywnego? A jak zacząć zarabiać pasywny dochód? Oto niektóre z najczęstszych sposobów zarabiania pasywnego dochodu.

Przykłady dochodu pasywnego

Działalność wynajmu

Jak wspomniano, wynajem jest jednym z najczęstszych sposobów uzyskiwania dochodu pasywnego. Istnieją pewne wyjątki od klasyfikacji dochodu z wynajmu jako pasywnego . Jednak w większości przypadków właściciel nieruchomości na wynajem nie uczestniczy aktywnie ani materialnie w generowaniu dochodu. Na przykład właściciele nieruchomości na wynajem lub gospodarze Airbnb prawie zawsze deklarują swoje dochody jako dochód pasywny.

Inwestycje

Innym sposobem na uzyskanie dochodu pasywnego są inwestycje lub akcje . I tu również istnieją pewne wyjątki. Inwestowanie określonej kwoty pieniędzy w firmę, w zamian za określony procent zysków, bez angażowania się w jej działalność, to dochód pasywny.

Jeśli jednak inwestujesz w firmę i uczestniczysz w jej operacjach w znacznym stopniu, dochód nie jest pasywny. Rozróżnienie stosowane przez IRS w celu określenia dochodu pasywnego i aktywnego w takich przypadkach jest znane jako udział materialny . Jeśli wykonujesz jakąkolwiek regularną lub stałą działalność związaną z firmą lub organizacją, uczestniczysz w niej materialnie.

Jednak ciche inwestycje, w które inwestor zapewnia pieniądze, ale nie jest zaangażowany w żaden inny sposób, są klasycznym przykładem dochodu pasywnego. Jak widać, ten dochód pasywny nie jest uzyskiwany ani uzyskiwany poprzez nicnierobienie. Inwestor nadal musi dokonać inwestycji początkowej, która prawdopodobnie zostanie wcześniej poparta szeroko zakrojonymi badaniami. Ale dochód jest „pasywny”, ponieważ nie jest zobowiązany do wykonywania żadnej pracy, aby móc dalej zarabiać na inwestycji.

Firmy internetowe

Istnieje kilka potencjalnie lukratywnych opcji zarabiania pasywnego dochodu w Internecie. Na przykład, jeśli jesteś ekspertem w temacie lub umiejętności, możesz Napisać e-book or zorganizować webinarium na ten temat. Następnie możesz sprzedawać ten produkt online za opłatą, bez konieczności wykonywania dodatkowej pracy po fakcie. Ten późniejszy dochód byłby uważany za pasywny, mimo że przy tworzeniu usługi wykonano wstępną pracę.

Bardziej powszechnym rodzajem biznesu pasywnego opartego na dochodzie online jest sprzedaż produktów online . Sprzedaż online produktów, których Ty (lub Twoja firma) nie wyprodukowałeś, nie przechowywałeś ani nie wysyłałeś, jest formą dochodu pasywnego. Ten model biznesu pasywnego zyskał na popularności wraz ze wzrostem popularności dropshippingu w ostatnich latach.

Dropshipping pozwala firmom sprzedawać produkty z marżą po zakupie hurtowym od dostawcy. W tym modelu dostawca odpowiada zarówno za magazynowanie, jak i wysyłkę produktów. Głównym obowiązkiem sprzedawcy jest ułatwienie sprzedaży produktów i zapewnienie obsługi klienta.

Ponownie, mogą istnieć pewne wyjątki, w których sprzedaż produktów online nie jest pasywnym dochodem. Oczywiście, jeśli Twoja firma sprzedaje swoje własne produkty online, istnieje udział materialny. Ale sklepy internetowe sprzedające produkty, które są wytwarzane i wysyłane przez stronę trzecią, są typowym przykładem dochodu pasywnego.

Założenie firmy o dochodzie pasywnym

Być może już to zauważyłeś, ale należy podkreślić, że „dochód pasywny” nie oznacza „darmowych pieniędzy”.

Jeśli chcesz prowadzić naprawdę udany biznes z dochodem pasywnym, musisz podejmować rozsądne decyzje finansowe. Inwestycje i nieruchomości na wynajem należy dokładnie zbadać przed poświęceniem im czasu i zasobów. Podobnie założenie sklepu internetowego wymaga trochę pracy nóg, jeśli chcesz zarabiać pieniądze.

Na założenie i prowadzenie sklepu internetowego wpływa wiele czynników. Pierwszym krokiem powinno być znalezienie informacji o tym, jakie produkty i gdzie sprzedawać . Kolejnym kluczowym krokiem jest ustalenie cen produktów , a także stworzenie ofert.

Jeśli dobrze wykonasz wszystkie te kroki i nie będziesz później aktywnie uczestniczyć w biznesie, możesz mieć bardzo dochodowy pasywny strumień dochodów. Możesz także wykonywać inne zadania, takie jak marketing lub skalowanie swojej firmy później. Ale można to uznać za udział materialny. To nie jest złe, zwłaszcza jeśli Twoim celem jest rozwój firmy. Jednak ważne jest, aby pamiętać (do celów podatkowych), kiedy twój dochód jest aktywny, a nie pasywny.

Jeśli chcesz stworzyć własny sklep internetowy, Ecwid może ci pomóc. Ecwida łatwy w użyciu platforma sprawia, że projektowanie, zarządzanie i rozwijanie własnego sklepu internetowego z dowolnego miejsca jest wygodniejsze.

Sprzedawaj online

Dzięki Ecwid Ecommerce możesz łatwo sprzedawać w dowolnym miejscu i każdemu – przez Internet i na całym świecie.

Rozpocznij

Jan 1, 2023

O autorze

Max pracuje w branży e-commerce od sześciu lat, pomagając markom w ustanawianiu i udoskonalaniu content marketingu i SEO. Mimo to ma doświadczenie w przedsiębiorczości. W wolnym czasie zajmuje się literaturą faktu.