受動的所得を理解する: 種類、税金、例

所要時間

不労所得は夢のような話に聞こえるかもしれません。本当に何の努力も物理的な投資もなしにお金を稼ぐことができるのでしょうか？場合によっては、答えはイエスです。

積極的に働かなくても、受動的収入をもたらすことは可能です。ただし、これは、受動的収入の生成に労力や投資が含まれていないことを意味するものではありません。

通常、初期投資が必要です。これは、金銭的な投資か、製品やサービスを作成するための作業です。しかし、最初の仕事が片付くと、受動的な収入源があなたの直接的な関与なしにお金を生み出します。

いいですね。かもね。しかし、受動的所得の内外と課税方法について知っておく必要があります。それはどのように定義され、課税され、どのように受動的所得ビジネスを開始できますか?

不労所得とは？

受動的所得とは、その名の通り、ほとんど、あるいは全く個人の関与なしに得られる所得のことです。米国国税庁（IRS）は、受動的活動について以下の定義を示しています。

受動的な活動には、実質的に参加しない貿易または事業活動が含まれます。活動の運営に定期的、継続的、実質的に関与している場合、その活動に実質的に参加していることになります。

不労所得を得る方法はいくつかあります。賃貸収入、特定の商品のオンライン販売、事業投資などは、不労所得源の最も一般的な例です。

受動的収入を生み出すことができる利点は明らかです。通常、どれだけのお金を稼ぐことができるかという点では、時間、リソース、およびエネルギーによって制限されます。しかし、受動的所得は、こうした個人的な制限なしにお金を稼ぐ新しい機会を開きます。

とはいえ、不労所得にも税金はかかります。また、不労所得を得るには、ほとんどの場合、ある程度の初期努力が必要です。

受動所得税とは何ですか？

受動的所得に課税されるかどうか疑問に思う人もいるかもしれません。そして、その質問への答えはイエスです。受動的所得は、場合によっては他の収入源とは異なる課税を受けることがあります。しかし、ほとんどの場合、受動的所得には課税されます。受動所得税とは正確には何ですか？

受動所得の多くは、必ずしもすべてではありませんが、労働所得、つまり個人の給与所得と同様に課税されます。労働所得と同様に、すべての受動所得も確定申告書に記載するようにしてください。

そうは言っても、受動的所得税に関しては、いくつかの例外と独自のルールがあります。たとえば、すべてのレンタル活動が IRS によって受動的収入としてカウントされるわけではありません。

…あなたが実質的に参加する賃貸不動産活動は、不動産の専門家としての資格がある場合、受動的な活動ではありません。さらに、あなたが積極的に参加する賃貸不動産活動には限定的な例外があります。

本質的には、多数の物件に投資する不動産業者は、賃貸物件からの受動的収入を得る資格がないことを意味します。ただし、ガレージや自宅でアパートなどの賃貸収入は受動的収入とみなされます。

さらに、納税者は、場合によっては、納税申告において特定の受動的収入源をグループ化することが許可されています。地理的に関連している、または共通の顧客ベースを共有している受動的収入事業は、税務上、XNUMX つの受動的収入の流れとしてカウントされる場合があります。

課税されない受動的所得とは?

特定の種類の受動的所得はまったく課税されません。ただし、これはごく一部の例にすぎないため、ほとんどの受動的所得者は税金を支払う準備ができている必要があります。

例えば、 401(k) や IRA などの一部の投資口座は課税されません。. 高利回りただし、貯蓄口座やその他の投資タイプには税金がかかります。

また、賃貸物件に関しては例外もあります。 14 年に XNUMX 日未満しか借りられない物件や部屋は、受動的所得として報告する必要はありません。さらに、賃貸物件の管理または維持に関与している場合は、特定の費用を請求することができます。

さらに、納税者は、ほとんどの場合、受動的な活動による損失を税金で帳消しにすることができます。ただし、ほとんどの場合、受動的利益を超える受動的損失に対して税額控除を請求することはできません。

受動的収入の流れの例とは?

以上のことをすべて理解したところで、受動的所得の例について疑問に思っていることでしょう。あなたはすでに受動的収入を得たいと思っている人がいくつかいることを知っています.

しかし、最も収益性の高い受動的所得の種類は何ですか? そして、受動的収入を得るにはどうすればよいでしょうか? ここでは、不労所得を得る最も一般的な方法をいくつか紹介します。

受動的所得の例

レンタル活動

前述のとおり、賃貸活動は不労所得を得る最も一般的な方法の一つです。賃貸収入が不労所得として分類されない例外もありますが、ほとんどの場合、賃貸物件の所有者は収入の発生に積極的に、あるいは実質的に関与しません。例えば、賃貸物件の所有者やAirbnbのホストは、ほぼ例外なく収入を不労所得として申告します。

インベストメント

受動的な収入を得るもう一つの方法は、投資や株式投資です。ただし、これにも例外があります。事業運営には参加せず、収益の一部を受け取るために一定額を事業に投資する場合、それは受動的な収入となります。

しかし、事業に投資し、実質的な役割で事業運営に参加した場合、その収入は受動的収入とはみなされません。IRS（内国歳入庁）がこのような場合に受動的収入と能動的収入を区別するために用いる基準は、「実質的参加」と呼ばれています。事業や組織に関連する定期的または継続的な活動を行っている場合、あなたは実質的にその事業や組織に参加しているとみなされます。

しかし、投資家が資金を提供するだけで、それ以外は関与しないサイレント投資は、受動的所得の典型的な例です。ご覧のとおり、この受動的所得は何もせずに稼いだり獲得したりするものではありません。投資家は、おそらく事前に徹底的な調査を行った上で初期投資を行う必要があります。しかし、投資から継続的に収益を得るために何の作業もする必要がないため、この所得は「受動的」です。

オンラインビジネス

オンラインで受動的収入を得るには、潜在的に有利なオプションがいくつかあります。たとえば、トピックまたはスキルの専門家であれば、次のことができます。書く電子書籍 or そのテーマに関するウェビナーを作成する. その後、事後に追加の作業を行う必要なく、有料でその製品をオンラインで販売できます。この後続の収入は、サービスの作成で最初の作業が行われたとしても、受動的と見なされます。

オンラインで受動的収入を得る一般的なビジネス形態としては、オンラインで商品を販売することが挙げられます。あなた自身（またはあなたの会社）が製造、保管、発送していない商品をオンラインで販売することは、受動的収入の一形態です。この種の受動的収入ビジネスモデルは、近年ドロップシッピングの人気が高まるにつれて、より一般的になっています。

ドロップシッピングとは、企業が仕入先から商品を卸売価格で購入し、利益を上乗せして販売する仕組みです。この方式では、商品の保管と発送は仕入先が担当します。販売者の主な役割は、商品の販売促進と顧客サービスの提供です。

繰り返しますが、オンラインで製品を販売することが受動的収入ではないいくつかの例外があるかもしれません. 明らかに、あなたのビジネスが自分で製造した製品をオンラインで販売している場合、重要な参加があります. しかし、第三者によって製造および出荷された製品を販売するオンラインストアは、一般的な受動的収入の例です。

パッシブインカム事業の立ち上げ

既にお気づきかもしれませんが、「不労所得」は「タダでお金がもらえる」という意味ではないことを強調しておきます。

本当に成功する受動的所得ビジネスを運営したい場合は、健全な財務上の決定を下す必要があります。投資や賃貸物件は、時間とリソースを費やす前に慎重に調査する必要があります。同様に、お金を稼ぎたい場合は、オンラインストアを設定するのに少し手間がかかります。

オンラインストアの開設と運営には、多くの要素が関係してきます。まず最初に、販売する商品と販売場所を調査することが重要です。次に、商品の価格設定と商品リストの作成が、次の重要なステップとなります。

これらのすべてのステップを適切に実行し、その後積極的にビジネスに参加しなければ、非常に収益性の高い受動的収入源を得ることができます. 後でマーケティングやビジネスのスケーリングなどの他のタスクを実行することもできます。しかし、これらは物質的な参加と見なすことができます。これは悪いことではありません。特に、ビジネスの成長が目標である場合はなおさらです。ただし、収入が受動的ではなく能動的であることを (税務上) 考慮することが重要です。

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