ทำความเข้าใจรายได้เชิงรับ: ประเภท ภาษี และตัวอย่าง

อ่าน 12 นาที

รายได้แบบไม่ต้องลงแรงอาจฟังดูเหมือนความฝันที่เป็นจริง คุณสามารถหาเงินได้โดยไม่ต้องใช้ความพยายามหรือการลงทุนใดๆ จริงๆ หรือไม่? คำตอบคือ ในบางกรณีใช่

เป็นไปได้ที่จะสร้างรายได้แบบพาสซีฟโดยไม่ต้องทำงานอย่างจริงจัง อย่างไรก็ตาม นี่ไม่ได้หมายความว่าไม่มีความพยายามหรือการลงทุนที่เกี่ยวข้องกับการสร้างรายได้แบบพาสซีฟ

โดยปกติจะต้องมีการลงทุนเริ่มต้น ไม่ว่าจะเป็นการลงทุนทางการเงินหรือการทำงานเพื่อสร้างผลิตภัณฑ์หรือบริการ แต่เมื่องานเริ่มต้นนั้นหมดหนทาง กระแสรายได้แบบพาสซีฟจะสร้างรายได้โดยที่คุณไม่ต้องเกี่ยวข้องโดยตรง

ฟังดูดีใช่มั้ย มันสามารถเป็น แต่คุณควรทราบข้อมูลเชิงลึกของรายได้แบบพาสซีฟ และวิธีการเสียภาษี ก่อนที่คุณจะเจาะลึกลงไป แล้วรายได้แบบพาสซีฟคืออะไรกันแน่? มีการกำหนดและเก็บภาษีอย่างไร และคุณจะเริ่มต้นธุรกิจแบบ Passive Income ได้อย่างไร

รายได้แบบพาสซีฟคืออะไร?

รายได้แบบไม่ต้องลงแรง (Passive income) ตามชื่อที่บ่งบอก คือรายได้ที่ได้รับโดยแทบไม่ต้องลงแรงหรือไม่ต้องใช้ความพยายามใดๆ เลยกรมสรรพากรได้ให้คำจำกัดความของกิจกรรมแบบไม่ต้องลงแรงไว้ดังนี้:

กิจกรรมเชิงรับรวมถึงกิจกรรมการค้าหรือธุรกิจที่คุณไม่ได้มีส่วนร่วม คุณมีส่วนร่วมอย่างมีนัยสำคัญในกิจกรรม หากคุณมีส่วนร่วมในการดำเนินงานของกิจกรรมอย่างสม่ำเสมอ ต่อเนื่อง และเป็นรูปธรรม

มีหลายวิธีในการสร้างรายได้แบบไม่ต้องลงแรงการให้เช่าทรัพย์สิน การขายสินค้าบางอย่างทางออนไลน์ และการลงทุนทางธุรกิจเป็นตัวอย่างที่พบได้บ่อยที่สุดของแหล่งรายได้แบบไม่ต้องลงแรง

ข้อดีของความสามารถในการสร้างรายได้แบบพาสซีฟนั้นชัดเจน โดยปกติแล้ว คุณจะถูกจำกัดด้วยเวลา ทรัพยากร และพลังงานในแง่ของจำนวนเงินที่คุณสามารถทำเงินได้ แต่รายได้แบบพาสซีฟเปิดโอกาสใหม่ ๆ ในการทำเงินโดยไม่มีข้อ จำกัด ส่วนบุคคล

ถึงกระนั้นรายได้แบบไม่ต้องลงแรงก็ยังต้องเสียภาษีอยู่ดี นอกจากนี้ คนส่วนใหญ่ยังต้องลงมือทำงานเบื้องต้นบ้างเพื่อเริ่มต้นสร้างรายได้แบบไม่ต้องลงแรง

Passive Income Tax คืออะไร?

บางคนอาจจะสงสัยว่า Passive Income เสียภาษีหรือไม่ และคำตอบสำหรับคำถามนั้นคือใช่ รายได้แบบ Passive อาจถูกเก็บภาษีแตกต่างจากแหล่งรายได้อื่นๆ ในบางกรณี แต่ในกรณีส่วนใหญ่ Passive Income จะถูกหักภาษี Passive Income Tax คืออะไรกันแน่?

รายได้จากแหล่งอื่นที่ไม่ใช่รายได้จากการทำงาน จะถูกเก็บภาษีในลักษณะเดียวกับรายได้จากการทำงาน หรือเงินเดือนส่วนตัวของคุณ คุณควรตรวจสอบให้แน่ใจว่ารายได้จากแหล่งอื่นทั้งหมดได้ถูกบันทึกไว้ในแบบยื่นภาษีของคุณแล้ว เช่นเดียวกับรายได้จากการทำงานของคุณ

จากที่กล่าวมา มีข้อยกเว้นและกฎเฉพาะหลายประการเมื่อพูดถึงการเก็บภาษีรายได้แบบพาสซีฟ ตัวอย่างเช่น IRS ไม่นับกิจกรรมการเช่าทั้งหมดเป็นรายได้แบบพาสซีฟ:

…กิจกรรมการเช่าอสังหาริมทรัพย์ที่คุณมีส่วนร่วมทางวัตถุนั้นไม่ใช่กิจกรรมที่ไม่โต้ตอบ หากคุณมีคุณสมบัติเป็นผู้เชี่ยวชาญด้านอสังหาริมทรัพย์ นอกจากนี้ ยังมีข้อยกเว้นที่จำกัดสำหรับกิจกรรมอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าที่คุณมีส่วนร่วมอย่างจริงจัง

โดยพื้นฐานแล้ว ความหมายก็คือ ผู้เชี่ยวชาญด้านอสังหาริมทรัพย์ที่ลงทุนในอสังหาริมทรัพย์จำนวนมากไม่มีคุณสมบัติรับรายได้เชิงรับจากอสังหาริมทรัพย์ให้เช่า อย่างไรก็ตาม กิจกรรมการเช่าอื่นๆ ส่วนใหญ่ เช่น การเช่าอู่ซ่อมรถหรือ ในบ้าน อพาร์ทเมนต์ถือเป็นรายได้แบบพาสซีฟ

นอกจากนี้ ผู้เสียภาษียังได้รับอนุญาตให้จัดกลุ่มแหล่งที่มาของรายได้แบบ Passive Income เข้าด้วยกันในการยื่นภาษีในบางกรณี ธุรกิจ Passive Income ที่เชื่อมโยงกันทางภูมิศาสตร์หรือมีฐานลูกค้าร่วมกันอาจถูกนับเป็นกระแสรายได้ Passive เดียวเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี

Passive Income อะไรบ้างที่ไม่ต้องเสียภาษี?

Passive Income บางประเภทไม่ต้องเสียภาษีเลย อย่างไรก็ตาม มีเพียงไม่กี่ตัวอย่างเท่านั้น ดังนั้นผู้มีรายได้แบบ Passive Income ส่วนใหญ่ควรเตรียมพร้อมที่จะจ่ายภาษี

ยกตัวอย่างเช่น บัญชีการลงทุนบางบัญชี เช่น 401(k) หรือ IRA จะไม่ต้องเสียภาษี. ให้ผลตอบแทนสูง อย่างไรก็ตามบัญชีออมทรัพย์หรือการลงทุนประเภทอื่น ๆ จะต้องเสียภาษี

นอกจากนี้ยังมีข้อยกเว้นบางประการเมื่อพูดถึงทรัพย์สินให้เช่า อสังหาริมทรัพย์หรือห้องที่ปล่อยเช่าน้อยกว่า 14 วันในหนึ่งปีไม่จำเป็นต้องรายงานว่าเป็นรายได้แบบพาสซีฟ นอกจากนี้ คุณอาจเรียกร้องค่าใช้จ่ายบางอย่างหากคุณมีส่วนในการจัดการหรือบำรุงรักษาทรัพย์สินที่คุณเช่า

นอกจากนี้ ผู้เสียภาษีสามารถตัดการขาดทุนจากกิจกรรมที่ไม่โต้ตอบออกจากภาษีได้ในกรณีส่วนใหญ่ อย่างไรก็ตาม ในกรณีส่วนใหญ่ คุณไม่สามารถขอลดหย่อนภาษีสำหรับการขาดทุนแบบพาสซีฟที่เกินกำไรแบบพาสซีฟ

ตัวอย่างกระแสรายได้แบบพาสซีฟคืออะไร?

ตอนนี้คุณรู้ทั้งหมดแล้ว คุณอาจสงสัยเกี่ยวกับตัวอย่างรายได้แบบพาสซีฟ คุณรู้เกี่ยวกับความต้องการที่แตกต่างกันเล็กน้อยที่จะมีรายได้แบบพาสซีฟแล้ว

แต่ประเภทรายได้แบบพาสซีฟที่ทำกำไรได้มากที่สุดคืออะไร? และคุณจะเริ่มต้นสร้างรายได้แบบ Passive Income ได้อย่างไร? ต่อไปนี้เป็นวิธีทั่วไปในการสร้างรายได้แบบพาสซีฟ

ตัวอย่างรายได้แบบพาสซีฟ

กิจกรรมเช่า

อย่างที่กล่าวไปแล้ว การให้เช่าเป็นหนึ่งในวิธีที่พบได้บ่อยที่สุดในการสร้างรายได้แบบไม่ประจำ มีข้อยกเว้นบางประการที่ทำให้รายได้จากการให้เช่าไม่ถือเป็นรายได้แบบไม่ประจำแต่ในกรณีส่วนใหญ่ เจ้าของทรัพย์สินให้เช่าไม่ได้มีส่วนร่วมอย่างแข็งขันหรือมีส่วนสำคัญในการสร้างรายได้ ตัวอย่างเช่น เจ้าของทรัพย์สินให้เช่าหรือผู้ให้เช่าผ่าน Airbnb มักจะยื่นภาษีรายได้ของตนเป็นรายได้แบบไม่ประจำเกือบทุกกรณี

เงินลงทุน

อีกวิธีหนึ่งในการสร้างรายได้แบบไม่ต้องลงแรงคือการลงทุนหรือซื้อหุ้นอย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นอยู่บ้าง เช่น การลงทุนเงินจำนวนหนึ่งในธุรกิจโดยได้รับส่วนแบ่งจากกำไรโดยไม่ได้เข้าไปมีส่วนร่วมในการดำเนินงาน ก็ถือเป็นรายได้แบบไม่ต้องลงแรงเช่นกัน

แต่ถ้าคุณลงทุนในธุรกิจและมีส่วนร่วมในการดำเนินงานอย่างมีนัยสำคัญ รายได้นั้นจะไม่ถือเป็นรายได้แบบไม่ประจำ (passive income) ความแตกต่างที่กรมสรรพากร (IRS) ใช้ในการพิจารณารายได้แบบไม่ประจำกับรายได้แบบประจำในกรณีเหล่านี้เรียกว่าการมีส่วนร่วมอย่างมีนัยสำคัญ (material participation ) หากคุณทำกิจกรรมใดๆ เป็นประจำหรือต่อเนื่องที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจหรือองค์กร คุณก็มีส่วนร่วมอย่างมีนัยสำคัญในธุรกิจนั้น

อย่างไรก็ตาม การลงทุนเงียบซึ่งนักลงทุนให้เงินแต่ไม่ได้เกี่ยวข้อง เป็นตัวอย่างคลาสสิกของรายได้เชิงรับ อย่างที่คุณเห็น รายได้เชิงรับนี้ไม่ได้รับหรือได้มาจากการไม่ทำอะไรเลย ผู้ลงทุนยังคงต้องทำการลงทุนเริ่มแรกซึ่งอาจได้รับการสนับสนุนจากการวิจัยอย่างละเอียดล่วงหน้า แต่รายได้เป็นแบบ “passive” เพราะไม่ต้องทำงานอะไรเพื่อหารายได้จากการลงทุนต่อ

ธุรกิจออนไลน์

มีตัวเลือกที่ให้ผลกำไรมากมายสำหรับการสร้างรายได้ออนไลน์แบบพาสซีฟ ตัวอย่างเช่น หากคุณเป็นผู้เชี่ยวชาญในหัวข้อหรือทักษะ คุณสามารถทำได้ เขียน e-book or สร้างการสัมมนาผ่านเว็บในหัวข้อนั้น. จากนั้นคุณสามารถขายผลิตภัณฑ์นั้นทางออนไลน์ได้โดยมีค่าธรรมเนียมโดยไม่จำเป็นต้องทำงานเพิ่มเติมหลังจากข้อเท็จจริง รายได้ที่ตามมานี้จะถือว่าเป็นรายได้เฉยๆ แม้ว่าจะมีงานเริ่มต้นในการสร้างบริการก็ตาม

ธุรกิจสร้างรายได้แบบไม่ต้องลงแรงทางออนไลน์ที่พบได้ทั่วไปอีกประเภทหนึ่งคือการขายสินค้าออนไลน์การขายสินค้าออนไลน์ที่คุณ (หรือบริษัทของคุณ) ไม่ได้ผลิต จัดเก็บ หรือจัดส่งเอง ถือเป็นรูปแบบหนึ่งของรายได้แบบไม่ต้องลงแรง ธุรกิจประเภทนี้ได้รับความนิยมมากขึ้นเนื่องจากระบบดรอปชิปปิ้ง (dropshipping) กำลังได้รับความนิยมเพิ่มขึ้น ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา

ระบบดรอปชิปปิ้งช่วยให้ธุรกิจสามารถขายสินค้าในราคาที่สูงขึ้นหลังจากซื้อสินค้าในราคาส่งจากซัพพลายเออร์ ในระบบนี้ ซัพพลายเออร์จะเป็นผู้รับผิดชอบทั้งการจัดเก็บและการจัดส่งสินค้า ส่วนความรับผิดชอบหลักของผู้ขายคือการอำนวยความสะดวกในการขายสินค้าและให้บริการลูกค้า

อีกครั้ง อาจมีข้อยกเว้นบางประการที่การขายสินค้าออนไลน์ไม่ใช่รายได้แบบพาสซีฟ แน่นอน หากธุรกิจของคุณขายสินค้าที่ผลิตขึ้นเองทางออนไลน์ แต่ร้านค้าออนไลน์ที่ขายสินค้าที่ผลิตและจัดส่งโดยบุคคลที่สามเป็นตัวอย่างของรายได้แบบพาสซีฟทั่วไป

การจัดตั้งธุรกิจ Passive Income

คุณอาจทราบเรื่องนี้อยู่แล้ว แต่ควรเน้นย้ำว่า"รายได้แบบไม่ต้องลงแรง" ไม่ได้หมายความว่า "เงินฟรี "

หากคุณต้องการดำเนินธุรกิจที่มีรายได้แบบพาสซีฟที่ประสบความสำเร็จอย่างแท้จริง คุณต้องตัดสินใจทางการเงินอย่างเหมาะสม การลงทุนและทรัพย์สินให้เช่าจำเป็นต้องได้รับการค้นคว้าอย่างรอบคอบก่อนที่จะทุ่มเวลาและทรัพยากรให้กับพวกเขา ในทำนองเดียวกัน การตั้งค่าร้านค้าออนไลน์ต้องใช้ความพยายามเล็กน้อยหากคุณต้องการทำเงิน

การตั้งและบริหารร้านค้าออนไลน์นั้นต้องอาศัยหลายปัจจัย ขั้นตอนแรกควรเป็นการค้นคว้าว่าควรขายสินค้าอะไรและขายที่ไหนหลังจากนั้น ขั้นตอนสำคัญถัดมาคือการกำหนดราคาสินค้ารวมถึงการสร้างรายละเอียดสินค้า

หากคุณปฏิบัติตามขั้นตอนเหล่านี้ทั้งหมดอย่างดี และไม่มีส่วนร่วมในธุรกิจหลังจากนั้น คุณสามารถมีกระแสรายได้แบบพาสซีฟที่ทำกำไรได้มาก คุณยังอาจทำงานอื่นๆ เช่น การตลาดหรือปรับขนาดธุรกิจของคุณในภายหลัง แต่สิ่งเหล่านี้ถือได้ว่าเป็นการมีส่วนร่วมทางวัตถุ นี่ไม่ใช่เรื่องเลวร้าย โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากเป้าหมายของคุณคือทำให้ธุรกิจของคุณเติบโต อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญคือต้องคำนึงถึง (เพื่อจุดประสงค์ด้านภาษี) เมื่อมีรายได้ของคุณทำงาน

หากคุณต้องการสร้างร้านค้าออนไลน์ของคุณเอง Ecwid สามารถช่วยคุณได้ เอควิด ง่ายต่อการใช้งาน แพลตฟอร์มทำให้การออกแบบ จัดการ และขยายร้านค้าออนไลน์ของคุณเองสะดวกยิ่งขึ้นจากทุกที่

ขายของออนไลน์

ด้วย Ecwid Ecommerce คุณสามารถขายได้อย่างง่ายดายทุกที่ ให้กับทุกคน — ผ่านทางอินเทอร์เน็ตและทั่วโลก

สมัครที่นี่

ม.ค. 1, 2023

เกี่ยวกับผู้เขียน

Max ทำงานในอุตสาหกรรมอีคอมเมิร์ซมาเป็นเวลาหกปีแล้ว โดยช่วยเหลือแบรนด์ต่างๆ ในการสร้างและยกระดับการตลาดเนื้อหาและ SEO แต่เขามีประสบการณ์ด้านการเป็นผู้ประกอบการมาแล้ว เขาเป็นนักเขียนนิยายในเวลาว่าง